关于做好2020年度财务决算及2021年度财务预算编制

青路桥财〔2020〕226号

司属各单位:
    为了做好2020年度的财务决算及2021年度财务预算工作，真实地反映公司财务状况和经营业绩，合理预测2021年度的经济指标和财务状况，现就财务决算、预算的有关事项做出如下安排:
    一、工作组织
    各单位要高度重视财务决算和预算工作，建立各业务部门、职能部门和财务部门以及公司全员参与的工作机制，集团本部做好对下属公司财务决算及预算编制的组织、指导、审核工作。各单位要按照内部职责分工，明确经营、工程、人力资源等部门的编制和报表填报责任，实现业务预算与财务预算的有效衔接。各单位要建立健全财务预决算编制、执批、考核和评价机制，全面做好财务预决算工作。

二、编制要求

（一）编制范围：一是合并范围内的企业应全部纳入预决算编制范围。二是预决算年度内可能新增的公司，应纳入预决算编制范围。三是各项业务均应纳入预决算编制范围。

（二）编制内容: 一是做好预决算表格填报。根据报表管理软件的格式和要求，完成报表填报工作。二是认真编制报表情况说明。情况说明至少应包含以下内容: (1)本年度报表编制情况; (2)主要指标说明，重点应说明变动情况以及风险控制情况等; (3)重大事项说明。三是加强财务报表的审核工作。
    三、报送要求
    (一)各单位请于2021年1月15日前将2021年度财务预算报表、财务预算报告及电子文档上报集团公司。
    (二)各单位将2020年度财务决算草表、编制说明及电子文档于12月25日前上报。
    四、其他要求
    （一）各单位民工价款结算工作于12月25日前全面审核完毕入账，逾期将对相关负责人进行相应的经济处罚。
    （二）固定资产的点收、报废、折旧必须于12月25日审核批复完毕。
    （三）各单位之间往来，请于12月25日前核对清楚，确保年底无未达账项。
    （四）积极清理债权债务，杜绝长期挂账和公款私存。
    （五）支付各类款项时，要尽量采用银行转账形式，减少库报表存现金，降低资金管理风险。
    （六）积极配合西格玛会计师事务所的审计工作。
 

青海省公路桥梁工程集团有限公司
                                2020年12月21日